- a) Osoba, która ukończyła wymagany kurs potwierdzony świadectwem oraz nie została prawomocnie skazana za przestępstwo skarbowe ani za przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej. poprawna
- b) Osoba, która złożyła pisemne oświadczenie o znajomości przepisów ustawy regulujących działalność kantorową, lecz nie ukończyła kursu i nie ma stażu bankowego przy obsłudze transakcji walutowych.
- c) Osoba, która ma co najmniej roczny staż pracy w banku przy obsłudze transakcji walutowych, lecz została prawomocnie skazana za umyślne przestępstwo przeciwko mieniu popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej.
Fiskusjusz wyjaśnia: Dlaczego tak: Czynności bezpośrednio związane z wykonywaniem działalności kantorowej mogą być wykonywane tylko przez osoby, które nie zostały prawomocnie skazane za przestępstwa określone w art. 12, czyli za przestępstwo skarbowe lub za przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, oraz posiadają fachowe przygotowanie. Fachowe przygotowanie obejmuje ukończenie kursu potwierdzonego świadectwem albo co najmniej roczną pracę w banku na stanowisku związanym z obsługą transakcji walutowych. Osoba bez kursu i bez odpowiedniego stażu bankowego nie ma fachowego przygotowania, a osoba prawomocnie skazana za wskazane przestępstwo nie spełnia wymogu niekaralności.
Podstawa prawna: Ustawa - Prawo dewizowe (Dz.U. 2024 poz. 1131), art. 13 ust. 1 i 2
Pułapka: Zignorowanie wymogu niekaralności lub uznanie, że samo oświadczenie o znajomości przepisów wystarczy, podczas gdy konieczne jest także odpowiednie przygotowanie.